diplomat-lex.ru Юридический портал
Главная > Алименты > Банковская гарантия обеспечительный платеж

Банковская гарантия обеспечительный платеж

Алименты

Банковская гарантия обеспечительный платеж

Обеспечение договора — банковская гарантия

Условия сделки должны соблюдаться, но риск невыполнения обязательств исполнителя перед заказчиком существует всегда. В целях его минимизации, закон предусматривает разные варианты обеспечения обязательств.

Одним из способов выступает банковская гарантия.

Ее суть заключается в том, что банк гарантирует исполнение обязательства подрядчика перед заказчиком.

Банковская гарантия в качестве способа обеспечения обязательства используется в государственных закупках, на торгах, в сделках международного уровня.

Банковская гарантия как способ обеспечения договора имеет преимущества для всех участников: заказчика, исполнителя, кредитного учреждения.

Рассмотрим основные моменты: Заказчику гарантия представляется мерой обеспечительного характера, с минимизацией рисков по сделке. Для исполнителя доверие банка позволяет выйти на уровень государственных заказов.

Обеспечительный платеж для гаранта

Права требования к принципалу возникают у гаранта только после того, как он исполнит требование бенефициара.

А исполнить его он сможет только после того, как оно будет предъявлено.

Из-за чего в ряде случаев гарант оказывается в крайне невыгодном положении. Хуже всего положение гаранта в случае, если принципал будет признан банкротом.

Если бы вместо гарантии было предоставлено поручительство, то согласно п.21 ППВАС №42 оно прекратилось бы в случае непредъявления требования до исключения из ЕГРЮЛ основного должника, а если бы — кредит, то кредитор мог бы предъявить требование о досрочном возврате кредита и включиться в реестр требований кредиторов.

Но в связи с тем, что в отличие от поручительства банковская гарантия не зависит от основного обязательства, бенефициар может не торопиться с предъявлением требования по гарантии, а поскольку в отличие от кредитного договора (где по обязательствам просто не наступил срок исполнения) права требования у принципала ещё даже не возникли, он вынужден бездействовать и может лишиться права регресса (а с ним и всего обеспечения, если оно было) ещё до того, как сам исполнит свои обязательства по гарантии.
Конечно в соответствии со ст.371 ГК гарантия может быть отозвана гарантом, если в ней это прямо предусмотрено; но вряд ли какой-нибудь бенефициар согласиться принять гарантию, содержащую такую возможность. В связи с чем представляет интерес новый вид обеспечения, предлагаемый Законопроектом № 47538-6, — обеспечительный платеж (§ 8 главы 23): «Статья 381.1.

Обеспечительный платеж 1. Денежное обязательство, в том числе обязанность возместить убытки или уплатить неустойку в случае нарушения договора, а также обязательство, возникшее по основаниям, предусмотренным пунктом 2 статьи 1062 настоящего Кодекса, по соглашению сторон могут быть обеспечены внесением одной из сторон другой стороне определенной денежной суммы (обеспечительный платеж). При наступлении обстоятельств, предусмотренных договором, сумма обеспечительного платежа засчитывается в счет исполнения соответствующего обязательства.

2. Если обстоятельства, указанные в , не наступили в предусмотренный договором срок либо обеспеченное обязательство прекратилось, обеспечительный платеж подлежит возврату, если иное не предусмотрено соглашением сторон.

3. Договором может быть предусмотрена обязанность соответствующей стороны дополнительно внести или частично возвратить обеспечительный платеж при наступлении определенных обстоятельств». Разумеется, использовать такое обеспечение изначально нецелесообразно.

Принципалу будет выгоднее внести обеспечительный платеж сразу бенефициару, чем вносить ту же сумму гаранту да ещё и платить ему комиссию.

Но вполне обоснованным будет предусмотреть в договоре о предоставлении гарантии обязанность гаранта внести такой платеж в определенных чрезвычайных обстоятельствах, таких как банкротство принципала, а также поручителя или залогодателя (если наличие такого обеспечения являлось определяющим при принятии гарантом решения о предоставлении гарантии; в этом случае в соответствующих договорах необходимо указывать, что поручительство/залог обеспечивают также обязанность принципала внести обеспечительный платеж). Данная обязанность вполне согласуется с п.3 ст.381.1, но вот как такое требование гаранта будет устанавливаться в деле о банкротстве сказать пока трудно.

Договор аренды: банковская гарантия вместо обеспечительного платежа (Денисова М.О.)

Бесплатная консультация по телефону: +7(499)495-49-41 Содержание Условия сделки должны соблюдаться, но риск невыполнения обязательств исполнителя перед заказчиком существует всегда.

В целях его минимизации, закон предусматривает разные варианты обеспечения обязательств. Одним из способов выступает банковская гарантия. Ее суть заключается в том, что банк гарантирует исполнение обязательства подрядчика перед заказчиком.

Банковская гарантия в качестве способа обеспечения обязательства используется в государственных закупках, на торгах, в сделках международного уровня.Банковская гарантия как способ обеспечения договора имеет преимущества для всех участников: заказчика, исполнителя, кредитного учреждения. Рассмотрим основные моменты:Заказчику гарантия представляется мерой обеспечительного характера, с минимизацией рисков по сделке.Для исполнителя доверие банка позволяет выйти на уровень государственных заказов.

Понуждение поручителя внести обеспечительный платеж

Между Банком и Принципалом заключено соглашение о предоставлении банковских гарантий с определенным лимитом.

Условиями соглашение установлено право Банка истребовать от Принципала сумму обеспечительного платежа, в случаях, если Принципал не исполнил надлежащим образом финансовые обязательства перед третьими лицами и/или имеет признаки банкротства. Сумма обеспечительного платежа, предоставляемого Принципалом Банку равна сумме выданных гарантий.

Из суммы обеспечительного платежа Банк вправе удовлетворить свои требования в отношении тех гарантий, по которым Банк произвел платеж в пользу Бенефициара. В случае, если выплаты по гарантиям не производились, обеспечительный платеж подлежал возврату по истечении срока действия соглашения и последней гарантии. В качестве обеспечения исполнения обязательств по соглашению о предоставлении банковских гарантий, между Банком и третьим лицом заключен договор поручительства.

В настоящий момент в отношении Принципала введена процедура наблюдения. Вопросы. В случае включения в реестр требований кредиторов требования о внесении обеспечительного платежа, требованием какой очереди они будут являться?

В случае если в отношении Принципала введена процедура банкротства (начиная с наблюдения) может ли Гарант отказывать Бенефициару в удовлетворении требований по гарантии?

Предъявление требований о внесении обеспечительного платежа к Должнику, находящемуся в процедуре банкротства. В случае отказа Должника внести обеспечительный платеж – можно ли включить требование об уплате обеспечительного платежа в реестр требований кредиторов?

Требование о понуждении Поручителя внести обеспечительный платеж.

Не будет ли такое требование противоречить правовому смыслу поручительства и являться злоупотреблением правом, и возлагать на поручителя обязанность по предоставлению дополнительного обеспечения, кроме самого поручительства? По умолчанию нет ограничений на то, чтобы стороны обеспечили свое обязательство несколькими способами.
Обычно это залог и поручительство.

Но действующее законодательство не содержит положений, которые бы наделяли кредитора возможностью понудить контрагента внести залог, обеспечительный платеж, поручительство и т.д. Обязательство гаранта перед бенефициаром по независимой гарантии прекращается, если (ст. 378 ГК РФ):  бенефициар уплатил сумму, на которую выдана независимая гарантия;  истек определенный в независимой гарантии срок, на который она выдана;  бенефициар отказался от своих прав по гарантии;  гарант и бенефициар пришли к соглашению о прекращении этого обязательства.

Иных оснований для отказа в удовлетворении требований бенефициара нет. Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах «Системы Юрист». Рекомендация. Обеспечительный платеж: понятие и применение на практике При этом обеспечительный платеж обеспечивает обязательство, которое возможно (но не гарантированно) возникнет в будущем.

Другими словами, сторона, у которой по договору в будущем могут образоваться денежные обязательства, вносит заранее другой стороне определенную сумму.

Эта сторона из указанной суммы может удовлетворить свои требования, если они возникнут. Обеспечительный платеж имеет определенные сходства с залогом, но он, в отличие от обязательного платежа, сопряжен:  с дополнительными расходами по содержанию заложенного имущества (если залог передается залогодержателю) (ст.

343 ГК РФ) и  с установленной процедурой обращения взыскания (ст. 349 ГК РФ). В отличие от поручительства, банковской гарантии и неустойки обеспечительный платеж представляет собой реальное обеспечение, которое уже находится у кредитора.* 14.11.2017

Банковская гарантия как способ обеспечения исполнения обязательств


Практика обеспечения обязательств принята во всем мире. В России она около 20 лет действовала без изменений, но в 2015 году была приведена к современным нормам.

Ст.329 ГК позволяет использовать поручительство, обеспечительный платеж, неустойку, удержание имущества, задаток, залог, и независимую гарантию. Изменения внесли не только в само понятие гарантии, но и в ряд основополагающих норм, после чего инструмент обеспечения стал более надежным, прозрачным прогнозируемым при судебных разбирательствах.

Общее понятие БГСодержание материалаПри оформлении банковского обеспечения сотрудничают 3 стороны, гарант, принципал и бенефициар.Гарантом становится банк, который обязуется выплатить определенную документом сумму в сторону бенефициара.Принципал – заявитель и инициатор выдачи обеспечения.

Он

Банковские гарантии платежа

РекламаГлавной целью гарантии платежа является предоставление платежных обязательств заявителя в соответствии с контрактом.

Другими словами, этот продукт финансовой сферы предназначен для гарантированного обеспечения полной оплаты предоставляемых услуг либо поставок различных товаров. В случаях, когда услуга предоставлена (товар доставлен), а проплата в оговоренные контрактом сроки не проведена, бенефициару предоставляется полное право обратиться к поручителю (гаранту), который выдал эту гарантию. В свою очередь, гарант, обязан произвести оплату, равную гарантийной сумме, в пользу обратившегося бенефициара.

Гарантией платежа также может быть частично обеспечивающим договор, сложенный на год и оформленный покупателем и продавцом на предмет выполнения определенных услуг либо поставку какого-либо товара.

Иначе говоря, по такому договору покупатель и продавец согласовывают поставки в течении каждого месяца. Эти ежемесячные поставки должны оплачиваться путем открытого счета. Банковский перевод финансовых средств происходит спустя 10 дней со дня поставки.

Покупатель и продавец услуг (товаров) вместо того, чтобы открыть счет на полную сумму, могут достичь решения, чтобы просто выставить гарантию на платеж, который покроет риск возможного отказа от оплаты за предоставленные услуги или поставку товаров в течение 1-3 месяцев.

Такое обязательство будет действовать, пока поставка/предоставление услуги не будет осуществлена полностью, согласно условиям годичного договора.

Предъявить требования можно в тех случаях, если принимающая услуги(товары) сторона не произведет выплаты в каком-либо размере, которые будут считаться обязательными на протяжении этого срока.Иными словами, принципал, при получении гарантии платежа, получает своеобразную подстраховку для своих действий.

И при возникновении различного рода внезапных непреодолимых обстоятельств, вполне может располагать, что ответственность за него возьмет на себя гарант.СодержаниеВыгодным контракт считается, только если перед бенефициаром выполнены свои обязательства. (БГ) на сегодняшний день считается самым актуальным обеспечением обязательств.При наличии гарантии платежа, подтверждается статус платежеспособности принципала, а также подтверждает статус заслуживающего доверия партнера, что позволит ему работать спокойно и получать при этом все необходимое (товары, услуги) на комфортных условиях.Данный финансовый инструмент значительно повысит положение принципала, его статус. А также сможет создать для него наиболее благоприятную основу, чтобы начать сотрудничать с компаниями высокого уровня.В сравнении с другими вариантами различных обеспечений, стоимость на гарантии очень привлекательно, особенно, если обратиться к нам.Гарантии платежа обеспечат обязательства платежа принципала.В данной сделке принципал – это заявитель согласно контракту (плательщик, покупатель, заказчик).

То есть, это та сторона, в чью пользу совершается предоставление услуг или же поставляются товары.Бенефициаром же принято считать сторону, оказывающую услуги, которая является продавцом.Принимающая с помощью платежной гарантии услуги/товары сторона должна выполнить свои обязательства по совершению оплаты.Сумма такой банковской гарантии рассчитывается исходя из того, каковы условия платежа в соответствии с контрактом.Как правило, срок действия такой гарантии может в среднем длиться от 15 до 30 дней спустя даты, не позже которой обязан принципал осуществить платеж по сделке.

Оцените статью:

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка.Сохраните ссылку чтобы не потерять, она Вам понадобиться:

Wiki buy:Обеспечение тендера

Как начать участвовать в закупках?

Как выиграть тендер? Обеспечение тендера Электронные торговые площадки (ЭТП).

Как выбрать, как пользоваться? Законодательство. 223-ФЗ и 44-ФЗ Конфликты в закупках. Способы решения Поддержка малого бизнеса в закупочной деятельности Что такое обеспечение тендера? Обеспечение заявки поставщика на участие в закупке представляет собой «страховку» для заказчика: если победитель закупки уклоняется от подписания контракта или предлагает поставить продукцию на худших условиях по сравнению с требованиями закупочной документации и своим собственным предложением, то заказчик удерживает с такого поставщика определённую сумму.

ВАЖНО. Подробнее об Обеспечение участия в тендере активно используют коммерческие поставщики, а для государственных заказчиков при проведении конкурса или аукциона установление требования об обеспечении заявки является обязательным (ч. 1 ст. 44 Закона «О контрактной системе»)

Особенности оформления договоров предоставления банковской гарантии

Банковская гарантия является эффективным и надежным средством минимизации рисков при исполнении договоров между контрагентами, в связи с чем необходимо уделять особое внимание вопросам оформления договоров о предоставлении банковских гарантий. При заключении контрактов между двумя юридическими лицами возникает вероятность того, что требования заказчика не будут соблюдены должным образом.

Один из способов обеспечения надлежащего исполнения контракта со стороны исполнителя — предоставление заказчику обеспечения исполнения своих обязательств по контракту.

Суть такого обеспечения заключается в предоставлении одной из сторон договора (заказчику) гарантии того, что его заказ будет выполнен в полном соответствии с условиями договора, в том числе с соблюдением оговоренных сроков. Таким образом, обеспечение по договору позволяет минимизировать риски заказчика.

В основном обеспечительные меры предпринимаются при заключении государственных контрактов или контрактов с крупными корпорациями.

Как владельцу жилья застраховать возможные потери при аренде

» При заключении договор стороны несут обязательства друг перед другом:

  1. при оформлении кредита в банке заёмщик принимает обязательства ежемесячно погашать долг по займу и выплачивать проценты банку в течение всего периода кредитования;
  2. так, заключая договор аренды, арендатор обязуется своевременно и в полном размере вносить арендную плату и не нанести вред имуществу съемного жилья;
  3. перед заключением договора купли-продажи недвижимости покупатель даёт гарантии продавцу о том, что сделка состоится.

Взятые обязательства должны быть подкреплены не на словах, а соглашением и действиями, имеющими юридическую силу. Одним из способов обеспечения взятых обязательств является обеспечительный платёж. В каких случаях он применяется, и что это такое?Содержание страницыГражданский кодекс, , дает определение обеспечительному платежу (ОП) как обязательству в денежной форме произвести компенсацию возможных убытков и потерь в случае нарушения договора.

Договор аренды: банковская гарантия вместо обеспечительного платежа (Денисова М.О.)

Договором аренды предусмотрено, что вместо уплаты обеспечительного платежа (равного сумме арендной платы за месяц с учетом НДС) арендатор предоставляет арендодателю банковскую гарантию на ту же сумму. Возникает ли в данном случае у арендодателя обязанность исчислить НДС?Банковская гарантия на основании части первой ГК РФ (см.

п. 1 ст. 329) является способом обеспечения исполнения обязательств. Регулирование правоотношений в части получения (предоставления) банковской гарантии осуществляется согласно § 6 (ст. ст. 368 — 379) гл. 23 «Обеспечение исполнения обязательств» ГК РФ.

В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.Относительно обязательства бенефициара (арендодателя) исчислить НДС в бюджет при предоставлении ему арендатором вместо уплаты депозита банковской гарантии (по аналогии с исчислением НДС при получении авансового платежа) необходимо отметить следующее. Данный вопрос был подробно рассмотрен Минфином в 2011 г. (Письмо от 03.06.2011 N 03-07-11/156).

По мнению автора, рекомендации финансистов актуальны и сегодня. Их суть такова.В целях применения положений п. 1 ст. 167 НК РФ (содержание которого с 2011 г.

не менялось) о моменте определения налоговой базы по НДС (в том числе по состоянию на день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящего оказания услуг) такой оплатой следует считать получение продавцом денежных средств или прекращение обязательств иным способом, не противоречащим законодательству РФ, до оказания услуг.Банковская гарантия, предоставленная арендодателю арендатором в качестве обеспечения исполнения своих обязательств по договору аренды, не влечет прекращения обязательства арендатора по договору, а сумма денежных средств, указанная в этой гарантии, не является оплатой (частичной оплатой) в счет предстоящего оказания услуг. В связи с вышесказанным при получении арендодателем названной банковской гарантии НДС не исчисляется.При получении арендодателем денежных средств по такой банковской гарантии НДС исчисляется в общеустановленном порядке, поскольку данные средства подлежат зачету в счет оплаты оказываемых услуг по аренде, следовательно, квалифицируются как предварительная оплата названных услуг.В дополнение хотелось бы обратить внимание читателей на ряд пояснений финансового ведомства по поводу квалификации обеспечительных платежей (депозитов), осуществляемых по договорам аренды в качестве авансовых платежей. Так, в Письмах от 23.10.2014 N 03-04-06/53577 и от 26.06.2013 N 03-04-05/24290 выражено мнение, что объект налогообложения (речь идет об НДФЛ, поскольку в качестве арендодателя фигурирует физическое лицо) может возникнуть, если арендатор перечислит денежные средства для обеспечения исполнения обязательств перед арендодателем на его текущий счет или иной банковский счет, режим которого позволяет расходовать арендодателю поступившие от арендатора денежные средства по своему усмотрению, то есть передаст денежные средства в собственность арендодателя.

В таких случаях полученные арендодателем денежные средства являются авансом.Если же денежные средства в обеспечение исполнения обязательств перед арендодателем (в наличной или безналичной форме) каким-либо образом обособлены от остального имущества арендодателя, но при этом условия договора предусматривают, что арендодатель вправе произвести удержание не уплаченной в установленный договором срок арендной платы из суммы обеспечительного платежа, то доходом, подлежащим налогообложению, является сумма, удержанная арендодателем из обеспечительного платежа. То есть у арендодателя не возникает налогооблагаемого дохода до момента удержания не уплаченных арендатором в срок сумм арендной платы.Аналогичные рекомендации Минфин давал в 2012 г. арендодателям (получателям обеспечительных платежей), применяющим УСНО (см.

Письмо от 24.10.2012 N 03-11-06/2/135).Иными словами, если арендодатель вправе использовать обеспечительный платеж на строго определенные цели и только при наступлении зафиксированных договором аренды обстоятельств, то до такого использования признавать поступивший обеспечительный платеж авансом преждевременно, даже если он осуществлен в виде перечисления денежных средств арендодателю.
Это лишний раз доказывает, что предоставление арендодателю банковской гарантии не образует у последнего обязанности по исчислению НДС к уплате в бюджет.

Обеспечительные платежи при участии в госзакупках: когда их можно заменить банковской гарантией

11 сентября 2017 11 сентября 2017 Ведущий эксперт, главбух с 10-летним стажем В большинстве случаев участие в госзакупках требует от поставщиков и подрядчиков определенных денежных вложений.

Сначала они должны внести обеспечение заявки, а в случае победы — обеспечение исполнения контракта.

Однако вместо перечисления «живых» денег участник может предоставить банковскую гарантию. О том, как это сделать, читайте в нашей сегодняшней статье.

Поставщики, участвующие в торгах, вносят обеспечительные платежи.

Они гарантируют заказчику, что победитель подпишет контракт и добросовестно его выполнит. Есть два вида таких платежей: обеспечение заявки и обеспечение исполнения контракта.